----2017年3月21日在地区人大工委2017年第一次会议上

地区财政局局长 买卫杰

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受行署委托，我向会议报告地区2016年预算执行情况和2017年地区预算草案，请予审议。

一、2016年预算执行情况

2016年，在经济发展新常态下，地县财政部门紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标，全面贯彻党的十八届六中全会、中央新疆第二次工作座谈会、自治区第九次党代会以及地委扩大会议精神，努力增收节支，预算执行情况良好。

（一）2016年全地区预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

（1）一般公共预算收入完成情况

2016年一般公共预算收入预算313353万元，实际完成313570万元，完成预算的100.1%，超收217万元，同比增长3.1%，增收9372万元。其中：税收收入完成182396万元，完成预算的81.1%，同比下降0.5%，减收944万元；非税收入完成131174万元，完成预算的148.4%，同比增长8.5%,增收10316万元。

2016年一般公共预算收入执行的主要特点：

①受政策、价格影响，增值税增幅较大。2016年增值税(地方部分)完成54907万元,完成预算的217.5%,同比增长145.6%，增收32544万元。增收主要原因：一是受“营改增”政策影响，增值税同比增收16906万元；二是增值税分享比例由25%提高到50%以及年底矿产品价格回升，部分企业恢复生产，同比增收13246万元，增长72%。

②受“营改增”政策影响，营业税大幅减少。2016年营业税完成16704万元,完成预算的25.3%，同比下降71.2%，减收41361万元。减收的主要原因是自2016年5月1日起，全面推开“营改增”试点，营业税全面转成增值税。

③受经济下行影响，企业利润空间压缩，企业所得税下降。2016年企业所得税（40%部分）完成15597万元, 完成预算的71.7%，同比下降10.5%，减收1821万元。

④加大重大项目耕地占用税征管力度。2016年耕地占用税完成49460万元，完成预算的78.8%，同比增长28.4%，增收10933万元。

⑤其他税收“五增二降”。2016年其他税收收入完成45728万元, 完成预算的92.9%，同比下降2.7%，减收1249万元。其中：个人所得税(40%部分)完成7244万元, 完成预算的62.5%，同比下降25.8%，减收2514万元，减收的主要原因是金宝矿业公司2015年股息红利所得缴纳个人所得税1811万元,2016年无此项收入。资源税完成11861万元, 完成预算的101.7%，同比增长4%,增收455万元。城市维护建设税完成7358万元, 完成预算的91.4%，同比增长1.7%,增收126万元。房产税完成4516万元, 完成预算的102.9%，同比增长5.2%,增收223万元。城镇土地使用税完成3539万元，完成预算的190.7%，同比增长54.6%,增收1250万元，增收的主要原因是2015年11月起调整城镇土地使用税征税范围与税额标准。车船税完成2878万元, 完成预算的106%，同比增长10.2%,增收267万元。契税完成3967万元，完成预算的87.4%，同比下降18.8%，减收916万元。

⑥非税收入占财政收入的比重较高。2016年非税收入完成131174万元，完成预算的148.4%，同比增长8.5%,增收10316万元，占一般公共财算收入的41.8%（一般为30%左右）。其中：行政性收费收入完成28024万元，完成预算的141.4%，同比增长119.5%,增收15254万元。增收的主要原因是阿-富-准铁路建设缴纳草原补偿费12526万元。罚没收入完成4903万元,完成预算的125.6%，同比增长6.5%,增收298万元。增收的主要原因是公安罚没收入增收349万元。国有资源(资产)有偿使用收入完成50402万元, 完成预算的219.6%，同比增长14.3%,增收6291万元，增收的主要原因是重点项目林地补偿费增收6000万元。其他收入完成29519万元，完成预算的133.1%，同比下降25.8%,减收10245万元，减收的主要原因是2015年捐赠收入较多。

（2）一般公共预算支出完成情况

2016年一般公共预算支出年初预算816676万元,执行中争取上级财力性转移支付、上级专项补助、新增政府债券资金等增加支出预算617653万元，一般公共预算支出相应调整为1434329万元。一般公共预算支出完成1422994万元,完成调整预算的99.2%，同比增长18.1%,增支218415万元。

一般公共预算支出增长的主要原因：一是通过积极争取上级财力支持，国家和自治区加大对我地区转移支付力度，同比增加14.54亿元财力补助；二是新增地方政府债券收入12.48亿元，同比增加5.33亿元。

（3）一般公共预算收支平衡情况

2016年全地区一般公共预算总收入1527037万元，其中：上级财政补助收入979259万元、当年收入313570万元、转贷债务收入197146万元、调入预算稳定调节基金12317万元、上年结余结转6773万元、下级上解收入908万元、调入资金17064万元（其中：政府性基金调入5579万元、国有资本经营预算收入调入36万元、其他调入11449万元）。

2016年全地区一般公共预算支出1422994万元,交通、水利等专项上解支出9389万元、债务还本支出81572万元（主要是2016年自治区转贷地区的置换债券支出）、补充预算稳定调节基金1513万元，结转下年支出11569万元,收支相抵，预算平衡。

2.政府性基金预算完成情况

（1）政府性基金预算收入完成情况

2016年政府性基金收入预算28231万元，实际完成54840万元，完成预算的194.3%，超收26609万元，同比增长27.8%，增收11941万元。

政府性基金预算收入大幅增长的原因是：土地出让金收入完成50641万元，完成预算的206.5%,同比增长38%，增收13955万元，主要是新疆广汇缴纳土地出让金26600万元。城市基础设施配套收入完成1839万元，完成预算的117.8%，同比下降46.7%，减收1610万元。减收原因主要是2016年阿勒泰市南北区业务用房及集资房已建成，相应减收1082万元。

（2）政府性基金预算支出完成情况

2016年政府性基金支出年初预算29932万元,执行中争取上级专项补助、新增政府专项债券资金等增加支出预算41228万元，政府性基金支出预算相应调整为71160万元。实际完成69517万元,完成调整预算的97.7%，同比增长3.1%,增支2072万元，主要是各县（市）政府性基金收入增加安排支出1.19亿元。

（3）政府性基金预算收支平衡情况

2016年全地区政府性基金预算总收入76702万元，其中：上级财政补助收入11682万元、当年收入54840万元、债务转贷收入8700万元、上年结余结转1480万元。

2016年全地区政府性基金支出69517万元，调出资金5579万元，结转下年支出1606万元，收支相抵，预算平衡。

3.国有资本经营预算完成情况

2016年全地区国有资本经营预算收入507.6万元，完成预算的140.8%，超收147.1万元。一是国有企业实现利润收入30.4万元，其中：本级4户企业按15%上缴29.7万元、县市2户企业按12%上缴0.7万元；二是股利收入477.2万元，其中：国有控股公司股利收入51.4万元，国有参股公司股利收入425.3万元，主要为新疆喀纳斯旅游股份公司上缴股利收入424.6万元。

国有资本经营预算安排支出507.6万元。一是调出资金35.9万元，其中：本级收入29.7万元调入公共预算，福海县、哈巴河县按15%、吉木乃县按12%调入公共预算6.2万元；二是其他国有资本经营预算支出471.7万元，主要是布尔津县津城供热公司换热站建设支出424.6万元，企业养老保险等支出47.1万元。

4.社会保险基金预算完成情况

2016年全地区社会保险基金收入为389337万元（剔除上下级往来收入），完成预算的94.1%，同比增收223887万元，增长135.3%。其中：企业职工养老保险基金收入89962万元，完成预算的104%；机关事业单位基本养老保险基金收入193689万元，完成预算的83.8%；城乡居民养老保险基金收入8035万元，完成预算的107.3%；城镇职工医疗保险基金收入58118万元，完成预算的116.4%；新型农村合作医疗保险基金收入20957万元，完成预算的102.1%；城镇居民医疗保险基金收入7204万元，完成预算的108.8%；工伤保险基金收入3459万元，完成预算的115.1%；生育保险基金收入2073万元，完成预算的126.1%；失业保险基金收入5840万元，完成预算的82.1%。社会保险基金收入比上年增幅大的原因是2016年我地区启动机关事业单位基本养老保险制度改革。社会保险基金收入未完成年初预算的主要原因：一是哈巴河县和吉木乃县尚未完成机关事业单位基本养老保险改革清算工作导致机关事业单位基本养老保险基金收入未完成；二是2015年5月起失业保险费率由2%下调为1.5%，失业保险基金收入短收1270万元。

2016年全地区社会保险基金支出366713万元，完成预算的91.1%，与上年相比增支187127万元，增长104.2%。其中：企业职工养老保险基金支出89041万元、机关事业单位基本养老保险基金支出186747万元、城乡居民养老保险基金支出4633万元、城镇职工医疗保险基金支出47546万元、新型农村合作医疗基金支出20947万元、城镇居民医疗保险基金支出6181万元、工伤保险基金支出3212万元、生育保险基金支出1662万元、失业保险基金支出6744万元。收支相抵当年结余22624万元，加2015年滚存结余120372万元，2016年末滚存结余142996万元。

5.地方政府债务管理情况

2016年，自治区债券转贷我地区收入20.58亿元，其中：置换一般债券8.1亿元，新增债券12.48亿元（一般债券11.61亿元、专项债券0.87亿元）。根据政府债券使用的规定，债券转贷收支全部纳入地县财政收支预算，一般债券列入公共财政预算收支19.71亿元，专项债券列入政府性基金预算收支0.87亿元。

按照《预算法》和有关规定，地方政府债务实行限额管理。经自治区人大审议，自治区人民政府批准，地县两级人大审批，确定我地区2016年政府债务限额为64.42亿元（其中：一般债务61.22亿元、专项债务3.2亿元）。截至2016年末，我地区政府性债务余额为56.64亿元，债务率42.9%，距自治区确定的债务风险预警线80%还有37.1个百分点，政府债务风险可控。

（二）2016年地区本级预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

（1）一般公共预算收入完成情况

2016年初，地区人大工委第一次会议批准的本级一般公共预算收入24848万元，实际完成24284万元，完成预算的97.7%，短收564万元，同比下降18.8%，减收5630万元，减收的原因是2015年行政事业单位资产处置拍卖一次性收入较高。

（2）一般公共预算支出完成情况

2016年初，地区人大工委第一次会议批准的本级一般公共预算支出为104786万元，执行中通过争取上级财力性转移支付、专项补助以及新增一般债券资金增加支出预算83545万元，地方财政支出预算相应调整为188331万元。实际完成支出182722万元,完成调整预算的97%，同比增长38.8%，增支51077万元，增支的原因主要是上级补助同比增加39800万元、新增债券资金18000万元。

（3）一般公共预算收支平衡情况

2016年本级一般公共预算总收入202296万元，其中：上级财政补助收入127296万元、当年收入24284万元、转贷债务收入31454万元、上年结余结转703万元、调入预算稳定调节基金12289万元、调入资金5362万元（其中：政府性基金调入81万元、国有资本经营预算收入调入30万元、其他资金调入5251万元）、专项上解收入908万元。

2016年本级一般公共预算支出182722万元,债务还本支出13928万元、结转下年支出5646万元, 收支相抵，预算平衡。

2.政府性基金预算完成情况

（1）政府性基金预算收入完成情况

2016年初，地区人大工委第一次会议批准的本级政府性基金预算收入184万元，实际完成168万元,完成预算的91.3%,短收16万元，同比增长69.7%，增收69万元。

（2）政府性基金预算支出完成情况

2016年初，地区人大工委第一次会议批准的本级政府性基金预算支出为393万元，执行中通过争取上级专项补助增加支出预算9116万元，支出预算相应调整为9509万元。实际完成9247万元，完成调整预算的97.2%，同比增长268.1%，增支6735万元（主要原因是自治区增加农业土地开发1055万元、土地整理支出5680万元专项资金）。

（3）政府性基金预算收支平衡情况

2016年政府性基金预算总收入9553万元，其中：上级财政补助收入9206万元、当年收入168万元、上年结余179万元。

2016年政府性基金预算支出9247万元，政府性基金调出资金81万元，结转下年支出225万元, 收支相抵，预算平衡。

3.国有资本经营预算

2016年地区本级国有资本经营预算收入完成29.7万元，完成预算的162.3%，超收11.4万元，主要为地区本级4户国有企业按15%上缴利润收入。

本级国有资本经营预算安排支出29.7万元，全部调入公共预算统筹使用。

（三）2016年主要支出预算执行情况

1.教育支出216629万元，同比下降4.7%,减支10706万元，其中：地区本级支出20913万元，同比下降14.2%,减支3466万元。减支的主要原因:一是地县两级教育部门退休人员工资转社保发放；二是部分中央、自治区义务教育专项资金小幅下降。

2.科学技术支出14025万元，同比增长0.6%,增支85万元，其中：地区本级支出697万元，同比增长2.8%,增支19万元。增支主要原因是地县加大科技项目的投入。

3.文化体育与传媒支出30125万元，同比增长37%，增支8147万元，其中：地区本级支出7247万元，同比增长43.2%，增支2185万元。增支原因主要是上级增加公共文化建设等专项资金。

4.社会保障和就业支出180943万元，同比增长23.6%,增支34517万元，其中：地区本级支出24936万元，同比增长23.1%，增支4674万元。从2014年10月起国家实施行政事业单位养老保险改革政策，2016年开始执行缴纳养老金增加支出。

5.医疗卫生与计划生育支出107851万元，同比增长24.6%，增支21263万元，其中：地区本级支出22425万元，同比增长157.5%,增支13717万元。增支原因：一是提高新农合人均筹资标准和报销补助比例；二是上级公共卫生项目等专项资金增加。

6.农林水事务支出349923万元，同比增长39.2%,增支98461万元，其中：地区本级支出43535万元，同比增长138.3%，增支25266万元。增支的原因是中央、自治区增加重大水利工程建设项目、易地扶贫搬迁工程等专项资金。

7.住房保障支出53162万元，同比下降4.6%,减支2583万元，其中：地区本级支出45万元，同比下降78.4%，减支163万元。减支原因主要是自治区减少棚户区改造等上级专项补助。

（四）2016年县市财力调剂统筹资金使用情况

2016年县市财力调剂统筹资金35671万元，全部安排用于地区重点民生建设项目。主要支出情况:1、促农增收及农村民生建设支出6676万元；2、项目前期费支出3000万元；3、社会事业发展项目支出18350万元（其中：支持阿勒泰市城市建设项目15000万元、雏鹰工程1000万元、阿肯艺术中心建设800万元、旅游发展项目400万元、人才发展专项200万元、安全生产专项500万元、宣传文化专项200万元、民族团结管理专项200万元等）；4、信息化建设支出935万元；5、重点项目融资贷款本息支出1210万元；6、担保基金支出1000万元；7、维护稳定专项支出500万元；8、援助吉木乃县社会事业发展项目支出4000万元。

（五）贯彻落实地区人大决议情况

地县财政部门严格按照《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的要求，严格预算执行，认真贯彻落实人大审查报告和决议。

1.严格收支预算执行。一是地县财政部门狠抓组织收入，积极克服经济下行的影响，强化财源分析，深化综合治税，在全疆下调财政收入预期目标的情况下，圆满完成了公共财政预算收入增长3%的目标。二是认真执行支出预算。积极争取上级资金，调整优化支出结构，财政支出保障有力。积极筹集资金11.61亿元，大力支持扶贫攻坚工作，全地区49个贫困村、20644人脱贫。筹集资金4.3亿元，兑现机关事业单位干部基本工资、艰苦边远津贴、警衔工资的调整，启动机关事业单位养老保险改革以及兑现离退休职工工资调整政策等。全地区一般公共预算支出142.3亿元，其中：民生支出108.45亿元，占一般公共预算支出的76.2%。

2.严格预算管理，推进财税体制改革。一是积极完善政府预算体系，推进四本预算“统筹、统编、统批、统管”，强化预算编制，严肃预算执行。二是全面推进预决算信息公开工作，规范预决算公开操作规程，有效增强政府预决算透明度。三是预算执行动态监控体系不断优化，国库管理制度改革不断完善，地县国库集中支付管理工作不断强化，国库集中支付电子化管理改革向纵深推进。

3.严格遵守人大审批程序，严控政府债务规模。一是严格遵守人大审批程序，及时将自治区转贷政府债务限额报地区人大工委审批，将政府债务分类纳入预算管理。二是认真执行人大批复。严格按照地区人大工委审批的限额进行举债，规范使用债务。三是严格管理债务。健全政府债务监督考核机制，对县市申请的159个置换项目逐一严格审核，精确转贷资金，节约各县市政府债务利息支出约7713万元，防范化解财政金融风险，促进地区经济社会持续健康发展。